Hacienda sospecha que Montoro no declaró el valor real de la venta de sus participaciones de Equipo Económico

La unidad de Hacienda que da apoyo a la Fiscalía Anticorrupción sospecha que el exministro popular Cristobal Montoro no declaró en la renta del IRPF el valor real de la venta de algunas participaciones de la consultora Equipo Económico (EE), a través de la cual podría haber creado un entramado societario para desviar fondos y que ha llevado a la imputación del exministro y de más de una treintena de personas, por presuntos favores a empresas eléctricas y gasísticas. Así consta en un informe emitido por esta unidad en diciembre de 2023. 

Dicho informe explica que el despacho se creó en 2006 como Montoro y Asociados y dos años después cambió de nombre, convirtiéndose en Equipo Económico. La consultora se constituyó con un capital social de 60 000 euros, dividido en participaciones con un valor nominal de 10 euros. En total, constaban siete socios, entre los que estaban el propio Montoro, con un 30 % de las participaciones, y el exministro de Economía y actual vicepresidente del BCE Luis de Guindos, con un 5 %.

En 2007, Montoro compró y vendió 480 participaciones en el lapso de unos meses. Según el informe, a Hacienda le "llama la atención" no solo "el breve tiempo transcurrido entre la compra y venta de este paquete de participaciones", sino que "en su declaración de IRPF de 2007 no consta venta alguna de acciones o participaciones".

Al año siguiente, Montoro transmitió 1.080 participaciones a Ricardo Martínez Rico, exsecretario de Estado de Presupuestos y Gastos durante el Gobierno de José María Aznar, y 720 a su hermano Ricardo Montoro. La Agencia Tributaria explica que ninguna de estas operaciones se declaró en IRPF. 

En principio, se adujo a que "el precio de transmisión de las participaciones era el mismo que el de adquisición (10 euros)" y que no hubo ninguna ganancia. Sin embargo, el informe revela que, en 2012 Hacienda hizo un procedimiento de comprobación al hermano de Montoro y que descubrió que "este valor supondría un precio unitario de venta de 226,96 euros", frente a los 10 euros declarados, según cifras declaradas por la propia sociedad.

Asimismo, Hacienda dispone del valor otorgado por otros socios en otras operaciones en 2015, que conducirían a 625 euros por participación social. Por lo tanto, cree que "los parámetros económico-financieros de la empresa" indiciariamente "alejarían dicho valor declarado en el IRPF de 10 euros de un precio razonable de venta entre partes independientes".

Además, la Agencia Tributaria se hace eco de un informe emitido por los Mossos d'Esquadra en diciembre de 2019 donde se concluía que "la transmisión de las participaciones sociales de los miembros políticos del despacho EE se realizó por el valor nominal de las mismas y no por el valor neto del patrimonio de dicha sociedad". Asimismo, detalla que esas participaciones “se transmitieron a determinados socios, y no proporcionalmente a todos”, por lo que concluye que “estos socios, presuntamente, podrían gestionar estas participaciones sociales como titulares de derecho, pero no de hecho".

Cambio de nombre

Los Mossos advirtieron también que "a partir del ejercicio 2015 se produjo una significativa disminución en la cifra de negocios de las empresas investigadas", cuando hasta ese momento, “las ratios eran elevadas y su salud financiera era buena" y lo vincularon a que "en el primer semestre de 2015 comenzaron a aparecer noticias en prensa denunciando estos hechos".

"Presuntamente como reacción a estas noticias, las personas investigadas habrían desmantelado esta estructura traspasando la actividad profesional a otro despacho llamado Global Afteli y constituyendo otras sociedades mercantiles interpuestas que garantizarían la continuidad de sus actividades presuntamente ilícitas", precisaron.

Cristobal Montoro fue ministro de Hacienda entre 2000 y 2004 con José María Aznar, y entre 2011 y 2018 con Mariano Rajoy, y se dio de baja como afiliado del PP, la semana pasada, al trascender su imputación y la de su equipo.